My Oracle Support Banner

JP-DB: 年度末に仮クローズした場合、What-If分析にて減価償却費が不正となる (Doc ID 2076043.1)

Last updated on MARCH 18, 2019

適用範囲:

Oracle Assets - バージョン 12.1.3 以降
この文書の内容はすべてのプラットフォームに適用されます。

現象

----------------------------------------
NOTE: In the images.examples above or below and/or the attached document, user details / company name / address / email / telephone number represent a fictitious sample (based upon made up data used in the Oracle Demo Vision instance). Any similarity to actual persons, living or dead, is purely coincidental and not intended in any manner.
----------------------------------------

プロファイルオプション「FA: 年次端数処理」を「常に」に設定している場合において、現行期間にて部分除・売却が実施されたJP-DB XXYR資産に対して、年度末期間を仮クローズした状態でWhat-If分析を実施した場合に、不正な減価償却費が表示されます。

条件
- プロファイルオプション「FA: 年次端数処理」を「常に」に設定されていること
- JP-DB XXYR資産
- 現行期間にて部分除・売却が実施されていること
- 年度末期間が仮クローズされていること

再現手順例
* カレンダーは4月始り
1.  2019-04 *** 資産追加
    
    取得価額   : 21202520
    年償却累計  : 0
    償却累計額  : 19578792
    事業供用日  : 07-FEB-2008
    償却方法   : JP-DB 10YR
    残存価額   : 10%
    償却限度額  : 95%


2.  2019-05 *** 部分除・売却ならびに損益の計算を実施
    
    除・売却日    : 01-MAY-2019
    除・売却取得価額 : 10000
    除・売却年度償却 : *翌月按分


3.  2020-03 *** What-If分析

    What-If減価償却レポート ***
             会計                                       新規
    期間名   年度        取得価額      減価償却     減価償却
    -------- ------- ------------- ------------ ------------
    2020-03  2019      21,192,520       27,859       27,859  <--正しい
    2020-04  2020      21,192,520       22,122       22,122
    2020-05  2020      21,192,520       22,122       22,122
    2020-06  2020      21,192,520       22,122       22,122
    2020-07  2020      21,192,520       22,122       22,122
    2020-08  2020      21,192,520       22,122       22,122
    2020-09  2020      21,192,520       22,122       22,122
    2020-10  2020      21,192,520       22,122       22,122
    2020-11  2020      21,192,520       22,122       22,122
    2020-12  2020      21,192,520       22,122       22,122
    2021-01  2020      21,192,520       22,122       22,122


4.  2020-03 *** 仮クローズ

    fa_deprn_summary ***
    counter  deprn_amount  ytd_deprn  deprn_reserve
    -------  ------------  ---------  -------------
      24238         27861     278636       19848168
      24239         27861     306497       19876029
      24240         27859     334356       19903888  <--2020-03


5.  2020-03 *** What-If分析

    What-If減価償却レポート ***
             会計                                       新規
    期間名   年度        取得価額      減価償却     減価償却
    -------- ------- ------------- ------------ ------------
    2020-03  2019      21,192,520       27,864       27,864  <--不正
    2020-04  2020      21,192,520       22,121       22,121  <--不正
    2020-05  2020      21,192,520       22,121       22,121  <--不正
    2020-06  2020      21,192,520       22,121       22,121  <--不正
    2020-07  2020      21,192,520       22,121       22,121  <--不正
    2020-08  2020      21,192,520       22,121       22,121  <--不正
    2020-09  2020      21,192,520       22,121       22,121  <--不正
    2020-10  2020      21,192,520       22,121       22,121  <--不正
    2020-11  2020      21,192,520       22,121       22,121  <--不正
    2020-12  2020      21,192,520       22,121       22,121  <--不正
    2021-01  2020      21,192,520       22,121       22,121  <--不正


    期待される動作
    仮クローズ前と仮クローズ後で、値は同一であるべきです
    What-If減価償却レポート ***
             会計                                       新規
    期間名   年度        取得価額      減価償却     減価償却
    -------- ------- ------------- ------------ ------------
    2020-03  2019      21,192,520       27,859       27,859  <--正しい
    2020-04  2020      21,192,520       22,122       22,122
    2020-05  2020      21,192,520       22,122       22,122
    2020-06  2020      21,192,520       22,122       22,122
    2020-07  2020      21,192,520       22,122       22,122
    2020-08  2020      21,192,520       22,122       22,122
    2020-09  2020      21,192,520       22,122       22,122
    2020-10  2020      21,192,520       22,122       22,122
    2020-11  2020      21,192,520       22,122       22,122
    2020-12  2020      21,192,520       22,122       22,122
    2021-01  2020      21,192,520       22,122       22,122


変更点

 

原因

To view full details, sign in with your My Oracle Support account.

Don't have a My Oracle Support account? Click to get started!


本書の内容
現象
変更点
原因
解決策
参照情報

My Oracle Support provides customers with access to over a million knowledge articles and a vibrant support community of peers and Oracle experts.