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JP-DB: 年度末に仮クローズした場合、What-If分析にて減価償却費が不正となる (Doc ID 2076043.1)

Last updated on FEBRUARY 03, 2019

適用範囲:

Oracle Assets - バージョン 12.1.3 以降
この文書の内容はすべてのプラットフォームに適用されます。

現象

プロファイルオプション「FA: 年次端数処理」を「常に」に設定している場合において、現行期間にて部分除・売却が実施されたJP-DB XXYR資産に対して、年度末期間を仮クローズした状態でWhat-If分析を実施した場合に、不正な減価償却費が表示されます。

条件
- プロファイルオプション「FA: 年次端数処理」を「常に」に設定されていること
- JP-DB XXYR資産
- 現行期間にて部分除・売却が実施されていること
- 年度末期間が仮クローズされていること

再現手順例
* カレンダーは4月始り
1.  2019-04 *** 資産追加
    
    取得価額   : 21202520
    年償却累計  : 0
    償却累計額  : 19578792
    事業供用日  : 07-FEB-2008
    償却方法   : JP-DB 10YR
    残存価額   : 10%
    償却限度額  : 95%


2.  2019-05 *** 部分除・売却ならびに損益の計算を実施
    
    除・売却日    : 01-MAY-2019
    除・売却取得価額 : 10000
    除・売却年度償却 : *翌月按分


3.  2020-03 *** What-If分析

    What-If減価償却レポート ***
             会計                                       新規
    期間名   年度        取得価額      減価償却     減価償却
    -------- ------- ------------- ------------ ------------
    2020-03  2019      21,192,520       27,859       27,859  <--正しい
    2020-04  2020      21,192,520       22,122       22,122
    2020-05  2020      21,192,520       22,122       22,122
    2020-06  2020      21,192,520       22,122       22,122
    2020-07  2020      21,192,520       22,122       22,122
    2020-08  2020      21,192,520       22,122       22,122
    2020-09  2020      21,192,520       22,122       22,122
    2020-10  2020      21,192,520       22,122       22,122
    2020-11  2020      21,192,520       22,122       22,122
    2020-12  2020      21,192,520       22,122       22,122
    2021-01  2020      21,192,520       22,122       22,122


4.  2020-03 *** 仮クローズ

    fa_deprn_summary ***
    counter  deprn_amount  ytd_deprn  deprn_reserve
    -------  ------------  ---------  -------------
      24238         27861     278636       19848168
      24239         27861     306497       19876029
      24240         27859     334356       19903888  <--2020-03


5.  2020-03 *** What-If分析

    What-If減価償却レポート ***
             会計                                       新規
    期間名   年度        取得価額      減価償却     減価償却
    -------- ------- ------------- ------------ ------------
    2020-03  2019      21,192,520       27,864       27,864  <--不正
    2020-04  2020      21,192,520       22,121       22,121  <--不正
    2020-05  2020      21,192,520       22,121       22,121  <--不正
    2020-06  2020      21,192,520       22,121       22,121  <--不正
    2020-07  2020      21,192,520       22,121       22,121  <--不正
    2020-08  2020      21,192,520       22,121       22,121  <--不正
    2020-09  2020      21,192,520       22,121       22,121  <--不正
    2020-10  2020      21,192,520       22,121       22,121  <--不正
    2020-11  2020      21,192,520       22,121       22,121  <--不正
    2020-12  2020      21,192,520       22,121       22,121  <--不正
    2021-01  2020      21,192,520       22,121       22,121  <--不正


    期待される動作
    仮クローズ前と仮クローズ後で、値は同一であるべきです
    What-If減価償却レポート ***
             会計                                       新規
    期間名   年度        取得価額      減価償却     減価償却
    -------- ------- ------------- ------------ ------------
    2020-03  2019      21,192,520       27,859       27,859  <--正しい
    2020-04  2020      21,192,520       22,122       22,122
    2020-05  2020      21,192,520       22,122       22,122
    2020-06  2020      21,192,520       22,122       22,122
    2020-07  2020      21,192,520       22,122       22,122
    2020-08  2020      21,192,520       22,122       22,122
    2020-09  2020      21,192,520       22,122       22,122
    2020-10  2020      21,192,520       22,122       22,122
    2020-11  2020      21,192,520       22,122       22,122
    2020-12  2020      21,192,520       22,122       22,122
    2021-01  2020      21,192,520       22,122       22,122


原因

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